《國有企業資產與產權變動檔案處置辦法》相關問題解讀

 
 
 

為進一步規范國有企業資產與產權變動中的檔案處置工作,國家檔案局對《國有企業資產與產權變動檔案處置暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)進行了修訂,以國家檔案局令第17號形式發布《國有企業資產與產權變動檔案處置辦法》(以下簡稱《辦法》),并已于2021年11月1日起實施至今;國家檔案局有關負責人就《辦法》《暫行辦法》的比較等有關問題進行回復與解讀,小編現將相關解讀進行了如下整理,供大家一起重溫學習一下。

 

 

本次對《暫行辦法》哪些內容進行了修改完善?

 

 

一是調整了《辦法》適用范圍。

隨著《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國外商投資法》、《中華人民共和國企業破產法》的出臺,《暫行辦法》中涉及的一些資產與產權變動形式已不符合實際。根據現有法律法規的規定,結合混合所有制改革、分離辦社會職能和“處僵治困”等國企改革重點形式,《辦法》將國有企業資產與產權變動形式表述為合并、分立、終止、控制權變更、分離辦社會職能等。其中,“終止”引用《民法典》中定義,具體包括解散、破產等資產與產權變動形式,增加國有企業控制權變更為非國有企業和分離辦社會職能兩種資產與產權變動形式。

 

二是加強了與現行法律法規的銜接。

資產與產權變動國有企業檔案處置關聯性強,必須與現行法律法規相銜接。修訂過程中主要與以下3個方面法律法規加強銜接:

一是與《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國外商投資法》、《中華人民共和國企業破產法》等企業相關法律法規相銜接;

二是與《中華人民共和國企業國有資產法》、《中央企業混合所有制改革操作指引》、《企業國有資產交易監督管理辦法》等國有資產監督管理法律法規相銜接;

三是與《中華人民共和國檔案法》、《會計檔案管理辦法》、《企業文件材料歸檔范圍和檔案保管期限規定》、《關于在深化國有企業改革中加強檔案工作的意見》、《企業境外檔案管理辦法》等檔案法律法規相銜接。

 

三是完善了國有企業檔案處置原則。

與《暫行辦法》相比,《辦法》將“依法合理處置”修改為“依法依規處置”,強調法律法規的權威性和強制性,確保檔案處置始終在法律法規的指導下規范進行?!掇k法》同時借鑒《企業檔案工作規范》、《企業文件材料歸檔范圍和檔案保管期限規定》等內容,將終止國有企業檔案按照管理類檔案(含黨群工作、行政管理、生產技術管理、經營管理)、基建檔案、設備儀器檔案、產品生產和服務業務檔案、科學技術研究檔案(其中含專利、商標、專有技術等檔案)、會計檔案、干部職工檔案分類處置,綜合考慮各類檔案發揮價值的特征及途徑,明確國有企業終止(包括解散、破產等)后相應類別檔案的歸屬與流向,保障國有企業終止后檔案不斷、不亂,防止國有資產流失。

 

四是進一步明確了檔案處置工作職責。

與《暫行辦法》相比,《辦法》進一步明確了檔案主管部門、企業資產監管部門、企業主管部門、企業控股方、資產與產權變動企業自身在資產與產權變動中檔案處置的職責,并要求建立協同機制,規定“發生資產與產權變動的國有企業,是檔案處置工作的責任主體”和“各級檔案主管部門會同國有資產監督管理機構或企業主管部門,加強對國有企業資產與產權變動檔案處置工作的組織協調、監督和指導”。

確立了處置工作中責任主體、編制方案、報請審核、開展處置、移交檔案、檢查監督六大步驟,建立分工合理、規范有序、運轉高效的檔案處置工作流程。此外,有下屬單位的國有企業作為控股方要對其下屬單位(主要為子公司和控股公司)的資產與產權變動檔案處置工作進行組織協調、監督和指導。

 

五是提出了編制及審核檔案處置方案要求。

編制檔案處置方案對國有企業資產與產權變動檔案處置具有重要意義。對企業而言,檔案處置方案是以正式文件的形式確立了檔案處置工作的具體安排,保障檔案處置工作按計劃執行。國有資產監督管理機構、企業主管部門、檔案主管部門可以通過檔案處置方案了解企業資產與產權變動的具體情況,判斷處置方法的合理性,并且為日后監督提供依據。

為保證檔案處置方案編制科學,《辦法》要求檔案處置方案內容應當包括企業資產與產權變動的方式、檔案處置流程、各類檔案的數量及歸屬與流向、檔案移交時間、相關經費安排等,并在實施前需要經過相關單位或部門審核同意。

 

六是建立了檔案處置過程中爭議解決機制。

國有企業資產與產權變動檔案處置工作中可能會出現對檔案歸屬與流向的不同意見,建立檔案處置過程中的爭議解決機制十分必要。

《辦法》規定,“國有企業資產與產權變動各方如對檔案歸屬與流向有異議,且協商無法達成一致的,可以申請由同級檔案主管部門予以確定??绲貐^、跨系統、跨層級的,由共同的上一級檔案主管部門予以確定。”這也是提高檔案治理能力和治理水平的重要體現。

 

七是增加了檔案的交接、保管與利用的要求。

國有企業資產與產權變動期間,由于涉及資產評估、人員調整、法律訴訟等問題,各方利用檔案的頻率相當高,檔案調閱的數量較多,利用過程中若管理不善,極易造成重要檔案遺失。

《辦法》增加了“檔案的交接、保管、利用”章節,要求加強對資產與產權變動國有企業檔案的安全保管,并制定資產與產權變動期間利用制度。此外,由于國有企業的檔案涉及企業和職工的切身利益,尤其是職工工齡計算、補貼領取等事項,新增內容強調“按規定為各方及原企業職工提供利用”,體現了為民服務、保障民生的立法理念。

評價得分達到60分以上(其中創新能力指標得分不低于20分、成長性指標及專業化指標得分均不低于15分),或滿足下列條件之一:

(一)近三年內獲得過國家級、省級科技獎勵。

(二)獲得高新技術企業、國家級技術創新示范企業、知識產權優勢企業和知識產權示范企業等榮譽(均為有效期內)。

(三)擁有經認定的省部級以上研發機構。

(四)近三年新增股權融資總額(合格機構投資者的實繳額)500萬元以上。

*信息來源:國家檔案局

 

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